副業収入の税金かんたん計算機

副業の年間収入と経費を入力するだけで、所得税・住民税の概算額を自動計算。確定申告の目安として活用できる無料ツールです。

詳しい説明

副業で得た収入は「雑所得」として確定申告が必要になる場合があります。給与以外の所得が年間20万円を超えると、原則として確定申告を行い、所得税を納める義務が生じます。ただし住民税は金額にかかわらず申告が必要なケースもあるため、自治体の窓口や税務署への確認を推奨します。 副業の「所得」は、収入から必要経費を差し引いた金額で計算されます。たとえばフリーランスの仕事で使ったパソコン代・通信費・書籍代などは経費として認められる可能性があります。経費として計上できるかどうかは、その支出が副業に直接関係しているかどうかが判断基準になります。領収書や明細書はしっかり保管しておきましょう。 所得税は「累進課税」の仕組みを採用しており、課税所得が多いほど税率が高くなります。本業の給与収入と副業の所得を合算した「合計所得金額」をもとに税率が決まるため、本業の年収が高い方は副業所得への税率も高くなる点に注意が必要です。このツールでは、あなたの状況に近い税率を選択することで概算額を確認できます。 住民税は所得に対して一律約10%（道府県民税4%＋市区町村民税6%が一般的）が課税されます。住民税は前年の所得をもとに翌年度に課税されるため、副業を始めた翌年に納税額が増えることを念頭に置いておきましょう。また、会社員の場合、住民税の特別徴収（給与天引き）額が変わることで、会社に副業が発覚する可能性があります。気になる場合は確定申告書の「住民税・事業税に関する事項」欄で「自分で納付（普通徴収）」を選択する方法もあります。 このツールで表示される金額はあくまでも概算であり、実際の税額とは異なる場合があります。社会保険料控除・生命保険料控除・ふるさと納税などの各種控除は考慮されていません。正確な税額の把握や申告については、税務署・国税庁のe-Taxサービス、または税理士へのご相談をお勧めします。

よくある質問

Q. 副業収入が20万円以下なら確定申告は不要ですか？
A. 給与所得者の場合、給与以外の所得の合計が年間20万円以下であれば所得税の確定申告は不要です。ただし、住民税については金額にかかわらず市区町村への申告が必要な場合があります。また、医療費控除などの還付申告を行う場合は、副業所得も含めて申告する必要があります。
Q. 副業の経費として認められるものにはどんなものがありますか？
A. 副業に直接関連する支出が経費として認められる可能性があります。具体例としては、業務に使用したパソコン・スマートフォンの購入費や通信費（按分）、交通費、書籍・セミナー代、副業用の作業スペースの家賃（按分）などが挙げられます。プライベートと兼用の場合は、業務利用割合に応じた按分が必要です。
Q. 副業の所得税はいつ、どのように納めますか？
A. 確定申告（原則として翌年2月16日〜3月15日）を行い、申告書に記載された納税額を所定の期限までに納付します。納付方法はe-Tax（ダイレクト納付・クレジットカード）、金融機関・コンビニでの現金払い、振替納税などがあります。納税額が大きくなる場合は「予定納税」が発生することもあります。
Q. フリマアプリやネットオークションの売上も申告が必要ですか？
A. 生活用品を売った場合は原則として非課税ですが、転売目的で仕入れた商品や、ハンドメイド作品の販売など継続的に利益を得ている場合は雑所得または事業所得として申告が必要になる場合があります。年間の利益が20万円を超えるかどうかを目安に確認しましょう。
Q. 副業の所得が増えると社会保険料も上がりますか？
A. 会社員として健康保険・厚生年金に加入している場合、副業の雑所得は原則として社会保険料の算定基準（標準報酬月額）に影響しません。ただし、副業を「法人」として行っている場合や、フリーランスとして事業規模が大きくなった場合は状況が異なることがあります。詳しくは年金事務所や社会保険労務士にご相談ください。

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